Основні банківські ризики, їх взаємозв'язок
та вплив на управління банком
Основні тенденції у розвитку банків
У міру розвитку та еволюції світових фінансів та фінансового сектора розвивалися та видозмінювалися банки, умови та ритм їх роботи, надані послуги, сфери діяльності, а також пов'язані з цим ризики, існування та вплив яких на діяльність та життєздатність банків необхідно враховувати для успішного управління банком.
Найчастіше банківська система країни відбиває середовище, у якому банкам доводиться переважно здійснювати своєї діяльності. Відповідно, зміни, що відбуваються в цій системі, є відображенням та/або реакцією на зміни, що стосуються діяльності банківських організацій чи фінансового сектора загалом. До основних факторів, що викликають такі зміни, можна віднести дерегулювання чинного законодавства, технологічні нововведення та інновації, мінливість та/або нестабільність фінансового середовища та економіки в цілому, питання достатності капіталу та переваги клієнтів.
Під дерегулюванням мається на увазі ослаблення чи зняття будь-яких обмежень на вільну конкуренцію над ринком банківських послуг. Часто такі зміни називаються структурним дерегулюванням. Ця тенденція стала чітко виявлятися в розвинених країнах на початку 1980-х, коли були зняті і стали не настільки жорсткими багато обмежень у діяльності ощадних банків, депозитних установ, брокерських, страхових та інших фінансових компаній. Це значно посилило конкуренцію на ринку, адже тепер багато фінансових організацій могли надавати практично однаковий пакет послуг, і межі, наприклад, у діяльності комерційних та інвестиційних банків стали дуже нечіткими. У клієнтів з'явився ширший вибір фінансових організацій, які, у свою чергу, у боротьбі за клієнта підвищили якість послуг і змушені були знизити маржу прибутковості.
Так, в результаті дерегулювання у Великій Британії комерційні банки почали займатися брокерською та страховою діяльністю, багато англійських банків - створювати фінансові конгломерати шляхом купівлі фінансових компаній, наприклад брокерських контор та агентств нерухомості. Комерційні банки Великобританії навіть отримали назву "супермаркети фінансових послуг". До таких банків належать HSBC та National Westminster Bank. Інший яскравий приклад - американська банківська система, де були встановлені значні обмеження на дозволені види діяльності для різноманітних фінансових організацій і до 1994 р. існували ліміти на відкриття банками філій в інших штатах. Американський банківський сектор був фрагментованим, і американська банківська система характеризувалася великою кількістю дрібних банків та невеликою кількістю великих банківських установ. Так, у 1992 р., за кілька років до проведення активної фази дерегулювання, більше половини банківських активів було зосереджено у 107 великих комерційних банках, тоді як частку 10 000 дрібних банків припадало лише 20% активів. Розподіл активів комерційних банків станом на кінець 2005 р. у США показано у табл. 1.
Таблиця 1
Активи комерційних банків США на кінець 2005 р.
Невеликий розмір банків та їхня сильна концентрація за географічною ознакою призвели до того, що у 1980-х багато американських банків збанкрутували через проблеми, пов'язані з простроченими кредитами. Все це говорило про необхідність консолідації та укрупнення американського банківського сектору. У 1999 р. було ухвалено Закон про модернізацію фінансових послуг (Gramm-Leach-Bliley Act), який значною мірою зняв обмеження, накладені на банківську та комерційну/інвестиційну діяльність Законом Гласса-Штігалла (Glass-Steagall Act, 1933 р.), реакцією на Велику депресію 1930-х гг. Подібні установки, що розмежовують класичні банківські операції (вклади, позики) та комерційну/інвестиційну діяльність (наприклад, цінні папери), існували і в Японії після Другої світової війни. Саме через ці закони США та Японії було складніше порівняно з Європою проводити інтеграцію банківських та інших послуг. Завдяки дерегулюванню багато бар'єрів між названими видами діяльності було знято, і тепер банки та інші фінансові організації могли надавати своїм клієнтам раніше заборонені послуги. Крім цього було скасовано обмеження на процентні ставки, що нараховуються за вкладами, скасовано частину податків, що полегшило роботу банкам. Таким чином, для банків процес дерегулювання виявився двояким. З одного боку, він дозволив розпочати роботу з новими банківськими продуктами та послугами, а з іншого – значно загострив конкуренцію та змусив банки боротися за своїх клієнтів та свою нішу на ринку.
Широке застосування досягнень технічного прогресу дозволило банкам як розширити коло своїх клієнтів, а й вийти нові ринки як з погляду географії, і з погляду методів і спектра запропонованих банківських продуктів. Банки зробили величезні вкладення технологічну модернізацію. Незважаючи на високі початкові витрати, ці нововведення дозволили значно знизити операційні витрати та прискорити процес доставки інформації та послуг клієнтам. Насправді це супроводжувалося скороченням персоналу у багатьох банках, і навіть закриттям деяких філій, Витрати зміст яких були високими.
Нові технології дозволили впровадити і нові системи комунікації, які у певному сенсі замінили роздуті та нерентабельні філіальні мережі окремих банків. Так, у Великій Британії з 1980 по 1995 р. кількість банкоматів зросла більш ніж у 7 разів - з 2422 до 15 385, а 2004 р. їх налічувалося вже 54 400; велику популярність набули звані електронні системи переказу коштів у точці продажів (EFTPOS). Значно зросло використання пластикових карток населенням (табл. 2, 3).
Таблиця 2
Кількість банкоматів на 1 млн. населення
Країна | 2000 | 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | |
Бельгія | 1064 | 1108 | 1130 | 1204 | 1267 | |
Канада | 1040 | 1148 | 1275 | 1395 | 1517 | |
Франція | 580 | 605 | 635 | 679 | 703 | |
Німеччина | 580 | 603 | 612 | 620 | 638 | |
Італія | 549 | 632 | 683 | 672 | 682 | |
Японія | 1123 | 1121 | 1100 | 1080 | немає даних | |
Нідерланди | 435 | 445 | 466 | 466 | 484 | |
Сінгапур | 446 | 435 | 371 | 371 | 379 | |
Швеція | 295 | 289 | 297 | 299 | 315 | |
Швейцарія | 675 | 692 | 706 | 722 | 722 | |
Великобританія | 563 | 621 | 688 | 780 | 909 | |
США | 967 | 1136 | 1221 | 1275 | 1303 |
Таблиця 3
Кількість платіжних та дебетових пластикових карток,
випущених банками, тис. од.
Країна | Платіжні картки | Дебетові карти | |||||||||
2000 | 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | 2000 | 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | ||
Бельгія | 13 930 | 13 987 | 14 902 | 15 619 | 15 727 | 10 960 | 10 942 | 11 863 | 12 522 | 12 551 | |
Канада | 78 000 | н/д | н/д | н/д | н/д | 36 000 | н/д | н/д | н/д | н/д | |
Франція | 36 908 | 39 733 | 41 852 | 44 383 | 45 985 | 36 908 | 39 733 | 41 852 | 44 383 | 45 985 | |
Німеччина | 109 450 | 123 900 | 113 351 | 110 719 | 109 586 | 92 810 | 105 931 | 93 658 | 90 516 | 89 154 | |
Італія | 38 141 | 44 859 | 49 412 | 54 905 | 71 283 | 21 172 | 24 863 | 27 655 | 29 260 | 44 263 | |
Японія | 551 680 | 584 590 | 614 000 | 653 620 | 390 000 | 320 000 | 340 000 | 360 000 | 390 000 | 390 000 | |
Нідерланди | 26 000 | 27 500 | 28 000 | 28 200 | 28 300 | 21 000 | 22 500 | 22 900 | 22 500 | 22 500 | |
Сінгапур | 5 443 | 5 894 | 9 138 | 9 296 | 10 133 | 2 982 | 3 078 | 5 913 | 5 801 | 6 200 | |
Швеція | 8 381 | 8 162 | 8 250 | 9 240 | 10 997 | 4 570 | 4 818 | 4 894 | 5 574 | 7 469 | |
Швейцарія | 8 358 | 8 691 | 9 131 | 9 299 | 9 412 | 5 227 | 5 410 | 5 798 | 5 940 | 6 021 | |
Великобританія | 100 583 | 110 432 | 122 524 | 134 110 | 141 087 | 49 730 | 54 305 | 59 419 | 62 854 | 66 776 | |
США, млн од. | 1 485 | 1 488 | 1 517 | 1 539 | 1 524 | 235 | 254 | 260 | 263 | 277 700 |
Самим же банкам використання нових технологій дозволило також поліпшити системи моніторингу ризиків, якісніше і надійніше збирати інформацію по клієнтській базі, збільшити швидкість розрахунків, оптимізувати операції з чеками, цінними паперами тощо.
Зміни країнової та світової економічної ситуації також безпосередньо впливають на діяльність банку та його позицію щодо ризиків. Банки зобов'язані оперативно реагувати на зміни в економіці та фінансах, зокрема на зростання інфляції, зміни процентних ставок та курсів валют.
Як відомо, банки дуже чутливі до змін процентних ставок. Історична та теоретична основа банківської діяльності полягає в так званому "фінансовому посередництві", тобто залученні коштів із секторів економіки з надлишком коштів (наприклад, коштів населення за вкладами) та направленні їх у ті сектори, де спостерігається дефіцит фінансування (кредитування компаній-позичальників) . Отже, банки чутливі до коливань відсоткові ставки, оскільки це відбивається на банківських депозитах і позиках. (Докладніше ми зупинимося на цій темі, коли безпосередньо говоритимемо про ризик відсоткових ставок і його вплив на діяльність банку.)
Види ризиків 2
1. Класифікація ризиків 2
2. Ризикотворчі фактори 5
3. Структура ризиків 7
Список литературы 12
Види ризиків
1. Класифікація ризиків
Небезпеки, невизначеності та можливості супроводжують будь-який вид діяльності, а результат їхнього прояву для деякого об'єкта характеризують ризиками. Існуючі ризики різноманітні, їх можна підрозділити безліч груп, тобто.
класифікувати за різними ознаками: об'єктом та джерелом впливу, місцезнаходженням щодо об'єкта впливу, механізмом виникнення, ступенем впливу, можливостями страхування та ін. (рис. 1).
Мал. 1. Класифікація ризиків
Залежно від об'єкта негативних впливів можна назвати такі види ризику (табл. 1): індивідуальний; соціальний; технічний; підприємницький; стратегічний; екологічний.
Джерелом ризику є різні ризики. Відповідно за джерелом впливурозрізняють ризики:
природні (природа, включаючи космос);
техногенні (техносфера);
соціальні (суспільство, біосфера);
політичні (держава, світова спільнота);
економічні (економіка, бізнес).
Таблиця 1 - Класифікація ризиків щодо об'єкта впливу негативних факторів
Вид ризику |
Об'єкт впливу |
Негативні наслідки (характер шкоди, шкоди) |
Індивідуальний |
Людина, її здоров'я та життя |
Зниження працездатності, захворювання, травма, інвалідність, смерть |
Соціальний |
Суспільство, населення (соціальні спільноти) |
Соціальні втрати, ссоппж |
Технічний |
Об'єкти техносфери (техносоціальні системи) |
Пошкодження, руйнування, припинення функціонування |
Господарський (економічний) |
Організації (соціально-економічні системи), їх фінансове становище, можливість стабільного функціонування |
Втрати майна, капіталу продукції, що випускається, очікуваної вигоди |
Стратегічний |
Держава (соціально-політичні системи), її стабільне функціонування та сталий розвиток (національна безпека) |
Шкода життєво важливим інтересам особистості, суспільства, держави |
Екологічний |
Навколишнє природне середовище (екосоціальні системи), його якість |
Забруднення води, повітря, ґрунту, руйнування екологічних об'єктів та систем, що завдають шкоди нинішньому поколінню людей та підривні основи для розвитку майбутніх поколінь |
За місцем розташування джерела небезпеки щодо об'єктарозрізняють ризики зовнішні та внутрішні.
Для фірми до зовнішніх джерел небезпеки ставляться економічна кон'юнктура, конкуренти, а внутрішнім – ризики, пов'язані з прийнятими рішеннями, протиріччями у керівництві та інших. Внутрішнім джерелом ризику життя і здоров'я є його організм (хвороби).
За механізмом виникненнярозрізняють ризики:
пов'язані з несприятливими умовами життєдіяльності (функціонування організацій);
обумовлені небезпечними явищами (форс-мажор) у природному, техногенному, соціальному та діловому середовищі;
обумовлені негативними тенденціями розвитку, які призводять до криз – в організацію до погіршення її фінансового становища й у результаті до банкрутства (цей вид ризиків вивчається теоретично антикризового управління). Тенденції можуть бути пов'язані із зовнішніми факторами, що формують несприятливу кон'юнктуру для організації, або з внутрішніми, пов'язаними, наприклад, із протиріччями всередині самої організації. Негативні тенденції можуть призвести до криз, у тому числі у формі небезпечних явищ (наприклад, зростання соціальної напруги може призвести до соціального вибуху);
пов'язані з прийняттям рішень за умов невизначеності, зумовленої, наприклад, нестабільністю умов діяльності організації, що призводить до відхилення фактичного результату діяльності від очікуваного (приклади таких ризиків – інвестиційний, інноваційний).
Причини ризиків є результатом розвитку процесів як поза організацією (у природі, техносфері, суспільстві, економіці, політиці), і у ній. Небезпечні явища підвищують ймовірність кризи в організації. У свою чергу, небезпечні явища часто є результатом заздалегідь нерозпізнаних негативних тенденцій. Перші частіше призводять до короткочасних, а другі – довгострокових наслідків, наприклад, до уповільнення розвитку деякої значимої функціонування соціально-економічної системи сфери.
За ступенем впливуна життєдіяльність людини, життєздатність (фінансовий стан) організації розрізняють такі види ризику:
зневажливий (вплив незначний; заходи захисту вживати не потрібно);
прийнятний (вплив значущий; вживаються заходи контролю та захисту на основі принципів обґрунтування та оптимізації);
надмірний (вплив катастрофічний; діяльність із зазначеним рівнем ризику не допускається). Що стосується підприємницької діяльності катастрофічний ризик – це ризик банкрутства, пов'язані з повною втратою підприємцем власного капіталу.
По можливості страхуванняризики поділяють на дві групи (це важливо з погляду управління ризиками):
страхувані, які можуть бути передані відповідним страховим організаціям;
не страхувані, якими відсутня пропозиція відповідних страхових товарів на страховому ринку.
Можлива класифікація ризиків та за іншими ознаками: цілі (мотивований та невмотивований); результату (виправданий та невиправданий), відповідності реальності (дійсний та уявний). Розглядають також ризики настання окремих негативних подій (наприклад, ризик смерті, ризик аварії, ризик шахрайства, ризик банкрутства), які є мірою настання цих подій.
Різні сфери діяльності можуть формувати свій понятійний апарат і класифікацію ризиків. Наприклад, у страхуванні під ризиком часто розуміють вид небезпеки, реалізація якої призводить до страхового випадку: пожежа, повінь, дорожньо-транспортна пригода, протиправна дія, аварія, нещасний випадок та ін. Класифікація ризиків може здійснюватися відповідно до видів страхування (майнові, відповідальності та ін.).
2. Ризикоутворюючі фактори
На величину ризику впливає велика кількість різноманітних факторів, що характеризують як особливості конкретних умов діяльності об'єкта, що розглядається, так і специфічні риси небезпеки, невизначеності, можливостей, в умовах яких ця діяльність здійснюється. Такі фактори називають ризикотворчими,тобто. що сприяють виникненню того чи іншого виду ризику. Кількість ризикоутворюючих факторів досить велика. Наприклад, компанія « Algorithmics», що розробила систему управління ризиками « Mark To Future», наводить дані, що демонструють співвідношення окремих груп ризиків і факторів, що впливають на них. Згідно з цими даними ринкові ризики є похідними 50-1000 факторів ризику; на кредитні ризики впливають 50 – 200 ризикоутворюючих чинників.
Мал. 2. Місце виникнення факторів ризику
Усі ризикоутворюючі чинники за місцем розташування щодо об'єкта, що розглядається (наприклад, людини, організації, держави, цивілізації) можна поділити на дві групи:
внутрішні чинники, що усередині об'єкта;
зовнішні чинники, що впливають об'єкт із довкілля.
Щодо підприємницької діяльності внутрішні чинникипов'язані безпосередньо з діяльністю фірми та взаємодіючих з нею організацій (рис. 2). На їх рівень впливає компетентність та ділова активність керівництва організації, якість персоналу (професійна підготовленість, відповідальність тощо), вибір маркетингової стратегії, виробничий потенціал, технічне оснащення, продуктивність праці, що проводиться фінансова, технічна та виробнича політика та ін.
До групи зовнішніх факторівризику відносять політичні, науково-технічні, соціально-економічні та екологічні фактори (зазначене трактування факторів носить макроекономічний характер). Характерними зовнішніми рискообразующими чинниками стосовно організації є інфляція і волатильність фінансово-економічних параметрів, поведінка конкурентів, розвиток науково-технічного прогресу та інших. Зовнішні чинники, зазвичай, залежить від діяльності організації.
Іноді стан зовнішньої стосовно аналізованої організації середовища оцінюють ступенем її ворожості, що змінюється в інтервалі (0,1). Досягнення мети організації відбувається за умов протидії, збільшуючи відповідно до ступенем ворожості середовища існуючі ризики. Це змушує організацію нести додаткові витрати або власну модернізацію, пристосування до середовища, або зміну середовища. За високого (близького до 1) ступеня ворожості середовища розвиток бізнесу є проблематичним.
Розглядають також нейтивні(від англ. native – властивий) ризикоутворюючі фактори, що впливають тільки на конкретний вид ризику, та інтегральні ризикоутворюючі фактори,що впливають на ризики відразу кількох видів.
3. Структура ризиків
Можна виділити фактори ризику за їхньою структурою (місцем освіти ризиків). До них належать небезпеки, загрози, уразливість, неефективність систем безпеки, збитки. Ці фактори різняться залежно від механізму утворення ризику: внаслідок небезпечних явищ, у несприятливих умовах діяльності, внаслідок негативних сценаріїв розвитку, при прийнятті рішень в умовах невизначеності.
Ризик небезпечних явищ.Небезпечні явища, що епізодично відбуваються в природі, техносфері та суспільстві, супроводжуються формуванням негативних факторів, взаємодія яких з елементами антропосфери призводить до шкоди для людини та соціальних систем (рис. 3). Залежно від величини шкоди небезпечні явища можна кваліфікувати як обставини чи НС відповідно до природного, техногенного та соціального характеру. Основними елементами, що входять до системи оцінки ризику подій та НС, є джерело небезпеки, небезпечне явище, негативні (небезпечні або вражаючі та шкідливі, або несприятливі) фактори, об'єкт впливу, шкода, об'єкт ризику.
Мал. 3. Розвиток небезпечних явищ у події та надзвичайні ситуації
Реалізація небезпек відбувається у формі небезпечних природних, техногенних та соціальних процесів та явищ, які є ініціюючими подіями відповідно для природних (стихійні лиха), техногенних (катастрофи) та біолого-соціальних (масові заворушення, епідемії, епізоотії та ін.) надзвичайних ситуацій. Вирізняють також природно-техногенні катастрофи – ініційовані небезпечними природними явищами катастрофи, пов'язані з об'єктами техносфери; техноприродні процеси та явища – інтенсифіковані техногенними впливами небезпечні природні процеси та явища; соціотехногенні явища – ініційовані діями людини (помилки та несанкціоновані дії персоналу небезпечних об'єктів, технологічний тероризм, збройні конфлікти) катастрофи у техносфері.
Збитки мають місце у сфері інтересів людини, де він веде (чи вестиме) ту чи іншу господарську діяльність. Наприклад, реальні збитки від лісових пожеж виникають у зоні діяльності лісозаготівельних підприємств. У міру зростання чисельності населення та розвитку господарства частота небезпечних природних явищ практично не змінюється, а частота стихійних лих та збитки від них (тобто ризик НС) зростають.
Як об'єкти впливу негативних факторів небезпечних явищ зазвичай розглядають людину, об'єкти інфраструктури (техносфери), природне середовище. Шкода, завдана цим об'єктам, призводить до шкоди для людей і соціальних систем різного виду і рівня (об'єктів ризику).
Структура факторів ризикувнаслідок небезпечних явищ може бути встановлена з розгляду загальних закономірностей переростання небезпечних явищ різного типу у пригоди та НС. На цей процес впливають такі фактори (рис. 4):
види, частота та сила ініціюючих подій у формі небезпечних природних, техногенних та соціальних явищ;
відносний просторово-часовий розподіл вогнищ небезпечних явищ та об'єктів впливу їх негативних факторів;
площі зон дії негативних факторів небезпечних явищ;
захищеність об'єктів, що розглядаються;
діють на об'єкти навантаження, що обчислюються з урахуванням просторового фактора та захищеності об'єктів;
стійкість об'єктів до навантажень від небезпечних явищ;
ефективність систем безпеки об'єктів (такими системами оснащують, наприклад, потенційно небезпечні об'єкти), що перешкоджають переростанню аварійних ситуацій в аварію;
наслідки від руйнування (пошкодження) об'єктів;
розташування людей щодо об'єктів у момент небезпечного явища (впливу його негативних факторів) та ін.
Мал. 4. Структура ризику для людини та соціальних систем на певній території в умовах можливих подій
Розглянуті фактори впливають на можливість настання (повторюваність) подій та НС на деякій території. Їх виділення дозволяє провести декомпозицію завдання оцінки ризику, звівши її до оцінки небезпеки, загрози, уразливості, ефективності систем безпеки та шкоди.
Поняття «небезпека» пов'язані з властивістю території чи виду діяльності, які перебувають у можливості виникнення у яких небезпечних явищ, які характеризуються частотою і силою. Поняття «небезпека» та «шкода» пов'язані між собою і співвідносяться як категорії «можливість» та «дійсність». Небезпека, як можливість, фіксує об'єктивне існування джерела небезпечних явищ. Шкода як дійсність є подією, яка виникла як реалізована небезпека. Шкода - це форма прояву небезпеки у вигляді події, що виникла.
Загрозахарактеризує можливість впливу негативних факторів небезпечних явищ на аналізовані об'єкти, які знаходяться або можуть опинитися на території, що розглядається (у сфері діяльності).
Вразливістьоб'єктів на розглянутій території характеризує можливість їх руйнування внаслідок негативного впливу та заподіяння внаслідок цієї шкоди.
Ефективність систем безпекиоб'єктів пов'язана з можливістю відмови спеціальних технічних (наприклад, системи управління та захисту ядерного реактора, системи фізичного захисту об'єкта) та соціальних (наприклад, системи охорони здоров'я, соціального захисту) систем безпеки.
Шкода- Це незадоволена частина потреб людини та організацій внаслідок пошкодження (руйнування) об'єкта.
Ризик у несприятливих умовах діяльності.Цей вид ризику включає такі складові:
небезпека, пов'язану з наявністю негативних факторів на території, що розглядається (у сфері діяльності). Характеризується їхніми рівнями;
загроза, пов'язана з експозицією негативного фактора на об'єкт ризику. Характеризується, наприклад, дозою опромінення;
вразливість, пов'язану з можливістю пошкодження (припинення існування об'єкта) у разі перевищення чинного навантаження деякої граничної її величини для об'єкта. Може бути знижена за рахунок застосування індивідуальних та колективних засобів захисту, обмежень, ізоляції, герметизації технологічних процесів тощо;
збитки, пов'язані з можливими негативними ефектами в об'єкті оцінки.
Отже, ризик – це ймовірність негативного ефекту в умовах діяльності.
Список літератури
Буянов В.П. та ін Рискологія (Управління ризиками). - М., Іспит, 2005, 384 с., Пров.
Вишняков Я.Д. Загальна теорія ризиків: Навч. посібник для студ. вищ. навч. закладів/Я.Д. Вишняков, Н. Н. Радаєв. - 2-ге вид., Випр. - М.: Видавничий центр «Академія», 2008. - 368 с.
Глазунов В.М. Фінансовий аналіз та оцінка ризику реальних інвестицій. -М.: Фінстатінформ, 2004. - 135с.
Шапкін А. С. Економічні та фінансові ризики. Оцінка, керування, портфель інвестицій. - 6-те вид. - М.: Видавничо-торгівельна корпорація "Дашков і К °", 2007. - 544 с: іл.
Тепман Л.М. Ризики економіки: Навч. посібник для вузів/За ред. проф. В.А. Швандар. - М.: ЮНІТІ-ДАНА, 2004. - 380 с.
Види ризиківта методи їх оцінки
Контрольна робота >> МенеджментВступ 3 Види ризиківта методи їх оцінки 4 1. Поняття та види ризику 4 2. Фактори ризику 8 3. Аналіз ризику 9 4. Способи зниження ризику 11 ... процесами, наддовгими кредитами тощо. 1. Поняття та види ризику Ризикта підприємництво – це ймовірність того, що...
Види ризиківта управління ними у фінансовому менеджменті
Реферат >> ФінансиУніверситет Болашак КУРСОВА РОБОТА Тема: Види ризиківта управління ризикамиу фінансовому менеджменті. Підготувала: ... таких видів ризиківяк майнові ризики, інфляційні ризики, ризикизміни кон'юнктури ринку недостатньо знижено ризикиневиконання...
Види та класифікація ризиків
Фахівці виокремлюють стратегічні, проектні, програмні, фінансові, екологічні, технологічні, операційні, кадрові, юридичні, міркові, репутаційні та інші види ризиків. При цьому одночасне застосування всіх вищевказаних видів ризиків пов'язане з такими проблемами:
* Більшість приватних ризиків унікальні і можуть бути одночасно віднесені як до кількох видів, так і стати абсолютно новим видом ризику, що створює додаткові труднощі під час ідентифікації та управління ними;
* деякі види ризиків можуть бути включені до інших видів ризиків, наприклад, юридичний ризик може бути в проектному або програмному ризиках, що може спотворити його значущість.
З метою нівелювання даних проблем, на думку автора, в основу багатозадачної класифікації має бути покладено лише п'ять видів ризиків: стратегічний, фінансовий, операційний, юридичний та репутаційний. З одного боку, ці види ризиків можна відокремити один від одного, формалізувавши необхідні для цього межі, а з іншого, будь-який приватний ризик організації може бути віднесений до одного з цих видів ризиків. Розглянемо дані види:
I) Стратегічний ризик - можливість виникнення в організації збитків внаслідок помилок під час виборів стратегії розвитку та ведення діяльності. Вочевидь, що стратегічний ризик зачіпає всю діяльність організації, у своїй зазвичай пов'язані з:
Змінами переваг покупців;
Політичними та регуляторними змінами;
Маркетингової та бренд стратегією;
Стратегією розробки та випуску товару чи послуги ринку;
Моделью угод зі злиття та поглинання;
Стратегією довгострокової взаємодії з контрагентами та партнерами.
Характер стратегічного ризику організації варіюється залежно від типу ринку, де він працює. Наприклад, будівництво, фармацевтична та фінансова галузі сильно регулюються законами, різними стандартами, вимогами, і, відповідно, фактором стратегічного ризику є державне втручання у умови їхньої діяльності.
Стратегічний ризик може дуже впливати на ринкову вартість організації. Отже, правильне управління цим ризиком збільшує ринкову вартість організації, і тим самим задовольняє інтерес акціонерів у стабільному зростанні акцій або часток, що їм належать. Відповідальність за цей ризик цілком і повністю покладено керівництво організації. Враховуючи нестабільність факторів зовнішнього середовища, стратегічний ризик важливий як для організацій, що давно працюють, так і для нещодавно створених.
II) Фінансовий ризик - можливість виникнення збитків внаслідок несприятливого розвитку та видозміни фінансових ринків. Моделювання та управління цим ризиком вимагає використання тонких інструментів аналізу, що базуються на математичних моделях
III) Операційний ризик - ризик прямих чи непрямих збитків внаслідок неправильної побудови бізнес-процесів, неефективності процедур внутрішнього контролю, технологічних збоїв, несанкціонованих дій персоналу чи зовнішнього впливу. Це визначення підходить для організацій будь-якої галузевої спрямованості, але при цьому має недолік, оскільки чітко не розмежовує операційні та юридичні ризики. Тому під операційним ризиком з метою формування багатозадачної класифікації необхідно розуміти ризик прямих чи непрямих втрат внаслідок неправильної дії чи припинення виконання внутрішніх операційних процесів, неправильної поведінки людей, нестабільного функціонування систем, а також несприятливих зовнішніх подій, за винятком порушення чинного законодавства.
IV) Репутаційний ризик являє собою загрозу та/або можливість зміни ділової репутації організації з усіма наслідками, що звідси випливають. Цим ризиком необхідно управляти будь-якій організації незалежно від її діяльності. Нині у Росії цим ризиком займаються лише великі організації. У більшості випадків управління покладено на конкретних співробітників, відповідальних за PR, але їх зусилля виявляються непродуктивними через незнання точок впливу на ризик, в результаті організації реагують на негативні для репутації події постфактум, що є не управління ризиком, а управління кризою - реактивний підхід коли заходи спрямовані на зменшення шкоди.
V) Юридичний ризик. Визначення юридичного ризику як загрози виникнення збитків внаслідок настання обставин, зумовлених причинами правового характеру, не формує чітких меж між операційним та юридичними ризиками. На думку автора, з метою вирішення цієї проблеми, під юридичним ризиком необхідно розуміти ризик виникнення збитків, зумовлений несприятливим для організації застосуванням норм чинного законодавства.
Ризики на етапах життєвого циклу організації
Можна виділити 5 основних етапи життєвого циклу організації, у яких розглядатимемо можливі ризики, які супроводжують кожен із представлених малюнку 3 етапів.
Мал.
Експлерентний етап (зародження) – етап появи бізнес – ідеї, розробки бізнес – плану та знаходження коштів на його реалізацію. На цьому етапі організацію «підстерігають» переважно зовнішні ризики:
· Відсутність можливості залучення ресурсів;
· Дії конкурентів;
· прийняття нормативно-правових актів, що забороняють або посилюють діяльність;
· Загальноекономічна ситуація;
· Форс-мажорні ситуації;
Патієнтний етап (становлення) – починається з моменту державної реєстрації підприємства. На цьому етапі, крім зовнішніх ризиків, з'являються і внутрішні:
· Розбіжності між учасниками
· «Ризики розвитку»
Віолентний етап (розвиток) – характеризується великими обсягами випуску, обороту та прибутку на підприємстві. Працюють висококваліфіковані спеціалісти, використовуються сучасні основні виробничі фонди, є можливість самостійно проводити необхідні лабораторні дослідження та оцінку якості продукції. Для підприємства на даному етапі менше значення мають зовнішні ризики, організація - віолент має 3 різновиди:
· Національний віолент
· Міжнародний віолент
· Деструктивний віолент – перший крок у бік наступного етапу, який характеризується зниженням прибутку при великих обсягах виробництва.
Комутантний етап (спад) - характеризується зниженням обсяги виробництва, зростанням витрат виробництва, зниженням прибутку, переходом частини високоспеціалізованих фахівців інші організації, зростанням недовантаження потужностей, тобто. внутрішні фактори. Крім них, на підприємство діють зовнішні чинники: дії конкурентів, законодавчі акти, економічна ситуація, соціальні ризики. Позитивні моменти цього етапу:
· Хороша не завантаженість обладнання
· Старі та досвідчені співробітники
· Ім'я підприємства та його репутація
· Висока якість продукції
· Частина консервативних покупців, що залишилася
Летальний етап є припинення діяльності в первісному вигляді: добровільна або примусова ліквідація або реорганізація шляхом злиття, приєднання, поділу
Можливо й не багато іншого пояснення ризиків на етапах життєвого циклу підприємства, який багато в чому схожий на життєвий цикл організації, внаслідок різного прояву та впливу на кожному етапі життя організації. За своєю типологією нижче представлені життєві цикли ризику для фахівців різної спрямованості (Рис. 4.) (надають перевагу ризику, що уникають ризику, байдужі до ризику).
Мал.
Якщо розглянути кожен період окремо можна виділити:
Перший етап - організація ще виділяє ризик як такий, будь-які втрати ставляться з цього приводу невизначеності ринкової економіки. На стадії входу ринку організація розглядає втрати як само собою зрозуміле, але частина втрат могла б бути ліквідована, у разі вибору правильної стратегії ризик-менеджменту. В організації завжди є ризики, які можуть бути критичні для діяльності, або приносять невеликі негативні наслідки. На цьому етапі людському сприйняттю байдужий ступінь ризику задля досягнення наміченої мети.
Другий етап - організація ставить собі за мету закріпиться. Крива ризику зазнає змін у кількох варіантах. Все залежить від стратегії та «агресії» підприємства на ринку, підприємство може займати будь-яку позицію, оскільки в умовах ринкової економіки та певної частки невизначеності, будь-яка стратегія може дати сприятливий ефект. Криві ризику виглядають на цій ділянці наступним чином (Рис. 5):
Мал.
Для першої групи підприємств досягнення вигоди може бути з надмірним ризиком. Для досягнення невеликої вигоди дана група готова ризикувати, з можливістю втратити більше, ніж вона могла б отримати. Друга група не сприймає ризики, ставиться до них байдуже. Досить рідкісне ситуаційне сприйняття, не характерне в умовах ринкової економіки та конкуренції. Третя крива є на підставі свого кривого ризику, яку використовують фінансові менеджери, вона відображає, що для досягнення вигоди організація не готова ризикувати у великому розмірі. Збільшення вигоди має бути істотно вищим за зростання ступеня ризику, для ухвалення рішення про продовження проекту. Зазвичай саме ця крива використовується при побудові кривих ризиків, на яких вибудовується страхова основа.
При стабілізації діяльності організації, ділянка 3 відбувається приблизна стабілізація ризику в тому самому рівневому діапазоні. Стійка організація здатна планувати та стабілізувати ризики на тому самому рівні. Приблизні коливання виглядають як крива, що постійно змінюється, але в цілому можна виділити якийсь усереднений рівень ризику (Рис. 6).
Мал.
Надалі можливі два варіанти результату події, або компанія починає більш активне розширення і виходить на ринок з новими ризиками, або компанія згасає і припиняє свою діяльність. І тут ризики чи зростають чи навпаки зменшуються залежно від цього яку позицію займає організація.
Враховуючи цю типізацію концепції розвитку ризиків можливо: побудова стратегії управління ризиками для підприємства кожному етапі діяльності організації, вироблення тактики і методології управління кожному за етапу, і навіть проведення кордону психологічного ризику, задля її подальшого змішування кривих ризику.
Детальне опрацювання життєвого циклу ризику, розуміння його подальшої поведінки в рамках управління організацією дозволяє оцінювати ступінь його зміни, а також можливий вектор розвитку. Дане усвідомлення дозволить грамотніше виробляти стратегії управління, підвищення ефективності різних процесів, і навіть підвищення стійкості організації. Усвідомлення розвитку ризику розширить поняття організації про дійсний стан справ, його розвиток, спрямованість та створення цільових програм розвитку.
ФЕДЕРАЛЬНЕ АГЕНТСТВО З ОСВІТИ
ФІЛІЯ ГОУ ВПО МОСКОВСЬКОГО ДЕРЖАВНОГО ІНДУСТРІАЛЬНОГО УНІВЕРСИТЕТУ У М. ВЯЗЬМІ
СМОЛІНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
РЕФЕРАТ
тема: «Види ризиків та їх вплив на господарську діяльність підприємства»
дисципліна: «Економіка підприємства»
спеціальність: 080801 "Прикладна інформатика в економіці"
група: 04 ВД 42
викладач: .
Вступ................................................. .................................................. ...........3
1. Сутність, види та форми ризиків.......................................... ...........5
1.1 Умови та причини виникнення ризиків.........................5
1.2 Сутність та класифікація ризиків.…………..................................6
З розвитком цивілізації виникають товарно-грошові відносини, і ризик стає економічної категорією.
Негативний (програш, збитки, збитки);
Нульовий;
Позитивний (виграш, зиск, прибуток).
Ризиком можна керувати, тобто використовувати різні заходи, що дозволяють певною мірою прогнозувати настання ризикової події та вживати заходів щодо зниження ступеня ризику.
Проблема управління ризиком, подолання невизначеності існує у будь-якому секторі економіки, що пояснює її постійну актуальність. Будь-який суб'єкт економіки на будь-якому її рівні неминуче стикається з неординарними ситуаціями, незапланованими чи непередбаченими подіями, на які необхідно адекватно реагувати, щоб не зазнати збитків.
Ця тема актуальна, оскільки в ринкових умовах, що стрімко розвиваються, підприємство з метою нормальної роботи має прораховувати існуючі ризики і вміти їх запобігти.
Мета цієї роботи – розглянути комерційні ризики та його впливом геть господарську діяльність підприємства.
Основним завданням роботи є:
Розгляд умов та причин виникнення комерційних ризиків, їх сутність та класифікація;
Вивчення основних методів страхування ризиків;
Дослідження процесу управління ризиками;
Розгляд впливу ризиків на господарську діяльність підприємства.
Суб'єкт дослідження цієї роботи – підприємство. Об'єкт дослідження – види ризиків.
1. СУТНІСТЬ, ВИДИ І ФОРМИ РИЗИКІВ.
1.1. Умови та причини виникнення ризиків
Умови виникнення ризику - це ситуація ризику, появі якої завжди супроводжують три взаємопов'язані умови: наявність невизначеності, вибір альтернатив, можливість оцінки ймовірності здійснення результатів, що обираються. На рівень ризику впливають багато чинників: обсяги фінансово-господарську діяльність; професійна підготовка спеціалістів підприємства; стиль керівництва та кваліфікація персоналу; загальний концептуальний підхід до діяльності в умовах зміни у нормативно-правовій системі; різноманітність видів діяльності підприємства; ступінь комп'ютеризації діяльності; надійність системи внутрішнього контролю; частота зміни керівництва та особисті характеристики керівників; число нестандартних для цієї фірми операцій, ділове оточення.
Причини виникнення ризиків є різноманітними. Вони можуть бути класифіковані за такими ознаками:
За часом виявлення;
За центрами відповідальності;
1.2. Сутність та класифікація ризиків.
Необхідність страхування фінансово-кредитних ризиків обумовлена досить високим ступенем ймовірності їх появи – страховий ризик випливає зі специфіки руху фінансів та кредитних потоків. Нейтралізувати можливі втрати дозволяють такі види страхування:
Страхування валютних ризиків (втрат від коливання валютних курсів);
Добровільне страхування
За обсягами страхування:
Повне страхування
Часткове страхування
Розглянемо один із видів управління ризиками - хеджування. У вітчизняній літературі термін «хеджування» став застосовуватися в широкому розумінні як страхування ризиків від несприятливих змін цін на будь-які товарно-матеріальні цінності за контрактами та комерційними операціями, які передбачають постачання (продаж) товарів у майбутніх періодах. Контракт, який служить для страховки від ризиків зміни курсів (цін), має назву «хедж». Розглянемо ці контракти. Існують дві операції хеджування: хеджування на підвищення (застосовується, коли необхідно застрахуватися від підвищення ціни
); хеджування зниження (коли потрібно застрахуватися від зниження ціни).
До механізмів страхування у разі несприятливих коливань валютних курсів відносять:
Валютний опціон – це право покупця купити та зобов'язання для продавця продати певну кількість однієї валюти в обмін на іншу за фіксованим курсом у заздалегідь узгоджену дату або протягом узгодженого періоду часу.
Терміновий (форвардний) контракт є взаємне зобов'язання сторін зробити валютну конвертацію за фіксованим курсом у заздалегідь узгоджену дату.
3. ЗНИЖЕННЯ РИЗИКУ В ДІЯЛЬНОСТІ ПІДПРИЄМСТВА
Основні способи зменшення ризику:
Залучення до розробки проекту компетентних партнерів, компаньйонів та консультантів;
Глибоке передпроектне опрацювання супутніх проблем;
Прогнозування тенденцій розвитку ринкової кон'єктури, попиту цю продукцію чи послуги;
розподіл ризику між учасниками проекту, його співвиконавцями;
Резервування коштів на покриття непередбачених витрат.
При прийнятті рішень, пов'язаних із ризиком, підприємець має враховувати об'єктивні та суб'єктивні фактори. Особа, яка приймає рішення, пов'язане з ризиком, повинна мати оригінальність мислення, агресивність, самостійність і т. п. більшість психологів вважають, що схильність або несхильність до ризику не є властивостями особистості. Ставлення до ризику визначається переважно зовнішніми умовами чи деякими індивідуальними і психологічними особливостями людини, наприклад агресивністю чи рівнем відчуття тривоги, стресом. Разом з цим психологічні дослідження показують, що більшість інших рис особистості, наприклад егоїзм, конформізм тощо, не впливають на прийняття рішень, пов'язаних із ризиком.
При прийнятті рішень, пов'язаних із ризиком, одні підприємці, здатні висувати кілька альтернативних рішень, зазвичай мають віру у власні сили, велику стійкість до стресу, установку на зовнішнє оточення (екстравертність); інші мають протилежні якості: невпевненість у собі, невисоку стійкість до стресу, інстровертність (установка на внутрішні мотиви), що не сприяє виробленню кількох альтернативних рішень.
Щоб організувати в сучасних умовах дохідну справу, підприємець повинен мати хорошу професійну підготовку, а також необхідні знання у галузі економіки, політики, психології, юриспруденції, організації виробництва та вміти співпрацювати з вченими, фахівцями з маркетингу, власниками капіталу. За кордоном фахівців, які мають такі якості, вважають кольором нації, діловим потенціалом країни.
При прийнятті рішень можуть виникати інформаційні навантаження, тоді прийняттю рішення в потрібні терміни можуть перешкодити насичений потік відомостей про навколишнє оточення або брак інформації (типова ситуація для прийняття рішень, пов'язана з ризиком отримання необхідних результатів). Інформаційні навантаження блокують роботу з прийняття рішень, ускладнюють її.
Граничні випадки рішень, пов'язаних із ризиком, – перестрахування та авантюризм. При перестрахування ризик зводиться до нуля, авантюризм призводить до максимально можливого ризику. Перестрахування може призвести до заниженого ефекту, авантюризм – неотримання запланованого результату, викликаного надмірним ризиком. Необхідний оптимальний ризик, обґрунтований розрахунком. Слід використати переваги наукового прогнозування. Обґрунтований ризик майже завжди корисний. Він підвищує ефективність підприємницької діяльності.
Рішення – основа управління, вибір способу дій із кількох можливих. Під оптимальним рішенням слід розуміти таке, що знаходиться між добрим і найкращим. Воно має відповідати умовам виробництва, бути придатним та прийнятним для роботи, а також забезпечувати малий рівень ризику та досягнення проектних результатів.
Підприємець може попередити або істотно скоротити ризик, укладаючи договори лізингу, продажу товарів, надання послуг, перевезення та зберігання продукції. В умовах лізингу істотна частина ризику псування майна або його загибелі може бути покладена на орендаря шляхом особливих застережень у договорі лізингу. Під час укладання договорів продажу товарів чи надання послуг перевага переходить покупцю чи посереднику у купівлі, які передбачають у договорах відповідальність виробника за усунення дефектів під час експлуатації продукції чи заміну недоброякісного товару. Таким чином, ризик покладається на виробника.
При перевезенні чи зберіганні вантажів виникає взаємний ризик сторін, які укладають договір. Падіння цін у період перевезення або зберігання продукції та пов'язані з цим втрати під час зберігання чи перевезення продукції покладаються на транспортні чи інші організації, які здійснюють це зберігання чи перевезення.
p align="justify"> Прийняття правильного рішення - запорука успіху діяльності підприємця, так як воно значно знижує ступінь ризику і дозволяє отримати високий кінцевий результат. Ухвалення управлінських рішень має підкорятися правилам, серед яких основні сформульовані американським соціологом М. Рубінштейном:
Перш ніж вникати в деталі, постарайтеся отримати уявлення про проблему загалом;
Не приймайте рішення, доки не розглянете можливі варіанти;
Сумнівайтесь; навіть загальноприйняті істини повинні викликати недовіру, не бійтеся спростовувати їх;
Намагайтеся поглянути на проблему, що стоїть перед вами, з різних точок зору, навіть якщо шанси на успіх здаються мінімальними;
Шукайте модель або аналогію, яка допоможе вам краще зрозуміти суть вирішуваної проблеми. Використовуйте діаграми та схеми. Вони дозволяють охопити складну та велику проблему буквально одним поглядом;
Задавайте якнайбільше запитань собі та партнерам. Правильно поставлене питання може іноді радикально змінити зміст відповіді;
Не задовольняйтеся першим рішенням, яке спаде на думку. Намагайтеся знайти його слабкі місця. Спробуйте знайти інші рішення проблеми та порівняйте їх з першим;
Перед прийняттям остаточного рішення поговоріть з кимось про свої проблеми;
Не нехтуйте своєю інтуїцією. Провідна роль логічного мислення в аналізі проблем не підлягає сумніву, але не можна применшувати значення інтуїції;
Пам'ятайте, що кожна людина дивиться на життя і проблеми, що виникають постійно зі своєї, особливо точки зору.
ВИСНОВОК
У роботі розглянуто умови та причини виникнення комерційних ризиків, їх сутність та класифікація. Описано методи управління ризиками та їх страхування.
У разі ринкових відносин центр економічної діяльності переміщається до основний ланкою всієї економіки – підприємству. Саме тут виробляється потрібна суспільству продукцію, що надаються необхідні послуги. Значна частина державного бюджету формується за рахунок фінансових надходжень від підприємств.
Слід пам'ятати, що в ринковій економіці виживає лише той, хто найбільш грамотно та компетентно визначить вимоги ринку, налагодить виробництво продукції, що має попит, забезпечить високий дохід для своїх працівників.
В умовах ринку підприємство самостійно вирішує, що і як йому виробляти, в яких цілях і як використовувати ресурси, що є в його розпорядженні: матеріально – технічні, трудові, фінансові, інформаційні і т. д. При цьому економічна відповідальність, яку несе підприємство, націлює його керівників підвищення ефективності використання всіх видів ресурсів.
Таким чином, видно, що потреба компаній у виході на зарубіжний ринок сьогодні дуже велика і ризик є невід'ємною частиною господарської діяльності. Тому маркетологи повинні передбачати ризики та перешкоджати їх роботі на зовнішніх ринках. А також повинні вміти планувати ризики та керувати ними.
СПИСОК ЛІТЕРАТУРИ
1. Акімова організації: Навчання посібників для вузів./.-М.: ЮНІТІ-ДАНА, 2003. - 367с.
2. Баранников організації: Підручник для вузів. - М.: ЮНІТІ - ДАНА, 2004. - 700с.
3. Бєлов організації (підприємства): Практикум./, ; За заг. ред. Проф. . - М.: ІНФРА - М, 2003. - 272с.
4. Білих підприємств: навчань посіб./. - 2-ге вид., Дод. І перероб. - М.: ЮНІТІ - ДАНА, 2007. - 511с.
5. Бовін інноваціями в організації: навчальний посібник/, . - М.: ОМЕГА - Л, 2006. - 415 с.
6. Вивірець підприємства: Навч. для вузів. - М.: ЮНІТІ-ДАНА, 2007. - 543с.
7. Грибів підприємства: Навч. Допомога. - 3-тє вид., Перероб. та дод. - М: Фінанси та статистика, 2003. - 336с.
8. Дафт, Теорія організації: Навчання для вузів; Пров. з англ. За ред. . М: ЮНІТІ - ДАНА, 2006. - 736с.
9. Зайцев, організація та управління підприємством: навч. посіб. - 2-ге вид., Дод. М.: ІНФРА - М, 2007. - 455с.
10. Лапигін організація: Навч. посіб. - М.: ІНФРА - М, 2007. - 311с.
11. Парахіна організації: Навч. посіб./ , . - 4-те вид. стер. - М.: Кнорус, 2007. - 296с.
12. Раїцькі організації (підприємства): Підручник.- 5-те вид., перераб. та дод. - М.: Дашков і К, 2005. - 1012с.
13. Сафронов організації (підприємства): Навч. Для порівн. спец. Навч. : Економіст, 2004. - 251с.
14. , Веретенникова організації (підприємств): Підручник. - 3-тє вид., Перероб. та дод. - М.: ТК Велбі, Изд - Проспект, 200с.
15. Сергєєв організації (підприємства): Навч. посіб.- 3-тє вид., перераб. та доп.- М.: Фінанси та статистика, 2006. - 576с.
16. , Пруднікова підприємства: Підручник. - М.: ІНФРА-М, 2006. - 528с.
17. Титов підприємства: навч. - М.: Ексмо, 2007. - 416с.
Економіка пов'язана з плануванням та розподілом ресурсів. Але вони виробляються не в ідеальному безповітряному просторі, а в живому середовищі. На економічні процеси завжди впливають зовнішні та внутрішні фактори ризику. Виявити, врахувати їх, мінімізувати їхній вплив - це завдання економіста та менеджера. Розкажемо про те, що таке зовнішні ризики, які їх різновиди та які методи управління ними існують.
Поняття ризику
У підприємницької діяльності внутрішні та зовнішні ризики – природний компонент. Будь-який бізнесмен повинен розуміти, що його справа може перестати приносити прибуток, може під впливом різних факторів припинити існування тощо. Підприємець, починаючи бізнес, бере на себе відповідальність за всі ризики, тому він повинен добре розуміти, що чекає на його шляху доходу. Ризик - це можливість втрат при прийнятті та втіленні економічних рішень, обумовлена комплексом різних причин. Специфічні риси ризику пов'язані з невизначеністю, з невпевненістю в обставинах, з ймовірними твердженнями та надіями на позитивний результат, заснованими не на фактах, а на гіпотезах. Дослідники зазвичай виділяють у ризиків такі риси, як невизначеність, суперечливість і альтернативність.
Функції ризиків
У підприємницькій діяльності прийнято розглядати ризики як щось апріорі негативне. Однак вони виконують низку функцій, тим самим сприяючи розвитку бізнесу. Перша функція ризику стимулююча. Він є мотивом для проведення досліджень, до обґрунтування рішень. Захисна функція пов'язана з тим, що бізнесмени, припускаючи ризики, шукають способи юридичних, соціальних та інших форм захисту своєї справи від можливих наслідків. Компенсуюча функція - про те, що наявність ризиків зазвичай пов'язані з підвищеним винагородою, доходом, задоволенням, що з'являються при успішному результаті. Соціально-економічна функція пов'язана з виділенням у суспільстві сфер діяльності та груп людей, у яких ризик вважається прийнятним.
Фактори ризику
Джерела небезпек для успішності бізнесу зазвичай називають факторами ризику. Вони несуть у собі ворожі, деструктивні властивості і здатні завдати підприємству шкоди чи зазнавати втрат різного масштабу. Зазвичай виділяють фактори зовнішнього та внутрішнього середовища. Вони можуть бути передбачуваними та непередбачуваними. Перші пов'язані з різними явищами та причинами, які відомі зі світової практики бізнесу чи економічної теорії. Зазвичай вони виникають за певного збігу обставин. Непередбачувані – це ті, що виникають раптово, вперше у господарській практиці підприємства, галузі, економіки. Внутрішні та зовнішні ризики можуть бути обумовлені різноманітними факторами, зазвичай їхня кількість дуже велика. Їх також прийнято класифікувати за рівнем значущості. На найважливіші звертають більше уваги, а незначні часом просто ігнорують при ухваленні економічних рішень. Також фактори ризику можна розділити на керовані, важко керовані та некеровані.
Види ризиків
Існує чимало класифікацій ризиків. Це різноманіття пов'язане з тим, що непередбачуваних ситуацій майже нескінченна кількість. Традиційним є розподіл на внутрішні та зовнішні ризики. У кожній із цих груп можна виділити різноманітні підвиди. Також прийнято ділити ризики на чисті та спекулятивні. Перші – це прості обставини, які практично завжди ведуть до втрат. До них відносять, наприклад, нещасні випадки, війни, стихійні лиха, Друга група пов'язана з динамікою, яка може приносити як втрати, і прибуток. Наприклад, коливання курсу валют. Ризики також можна розділити на суб'єктивні, тобто які виникають внаслідок особливостей поведінки підприємця, і об'єктивні, що виникають з незалежних від підприємця причин. Можна також ризики класифікувати за шкодою і виділити викликають проблеми ризики, значні ризики і катастрофічні.
Зовнішні та внутрішні ризики в економіці
На бізнес впливає середовище, а воно може бути як внутрішнім, так і зовнішнім. Головна відмінність зовнішніх та внутрішніх ризиків пов'язана з можливістю чи неможливістю впливати на них, керувати ними. Зазвичай аналіз зовнішніх ризиків дає можливість лише побачити деякі небезпеки, але на них важко. У той час, як внутрішні ризики зазвичай добре піддаються корекції підприємцем. Як менш керовані та різноманітніші, в менеджменті частіше досліджуються зовнішні ризики.
Види зовнішньої небезпеки
Навколишнє середовище бізнесу постійно таїть різноманітні небезпеки. Існує безліч різновидів зовнішніх ризиків. Їх зазвичай ділять на ризики прямого впливу і непрямого впливу. До перших належать регулятивні закони, дії уряду та держави, податкових органів, конкурентів, взаємини партнерів, корупційні дії. До другої групи можна віднести політику, економічну ситуацію в країні та галузі, міжнародну обстановку, різноманітні форс-мажорні обставини.
Також виділяють такі види зовнішніх ризиків, як:
Інституційні, вони пов'язані з неякісним виконанням своїх обов'язків менеджерами та персоналом;
Передвиробничі, вони виникають внаслідок помилок на стадії планування та запуску виробництва;
Виробничі, вони проявляються під час реалізації проекту;
Збутові, пов'язані з труднощами під час реалізації продукції, стратегіями просування товарів від виробника до споживача;
Фінансові, вони виявляються внаслідок неправильної фінансової стратегії, з нестабільністю економічного стану підприємства;
Юридичні - ця група ризиків випливає із дій державних органів;
Галузеві вони обумовлені станом сфери діяльності, в якій реалізується бізнес;
Форс-мажорні – будь-яке підприємство залежить від стихійних лих, надзвичайних ситуацій, воєн.
Є також і ряд інших зовнішніх ризиків, здатних завдати шкоди компанії. Існує класифікація, у межах якої виділяють групи ризиків відповідно до чинника виникнення, до неї відносять: господарські, природно-кліматичні та політичні ризики.
Прогнозування
Будь-яке підприємство готове витрачати досить значні ресурси на те, щоб передбачити ризики та уникнути їх. Внутрішні та зовнішні фактори ризику піддаються прогнозуванню, для цього застосовуються різні методи, у тому числі:
Статистичні. Вони побудовані на підрахунках різних даних, одержуваних певні періоди часу. Це найпростіші методи, але їх можна застосовувати лише за наявності цифрових показників, а таке не завжди трапляється.
Експертні. Побудовані на основі інтерв'ювання спеціалістів у певних галузях.
Соціально-економічні. Грунтуються на аналізі та оцінці досвіду господарської діяльності у минулому.
Оцінка
Коли погрози вже нависли над бізнесом, потрібно правильно їх оцінити, щоб виробити програму дій. Оцінка ризиків - це сукупність аналітичних дій, які дозволяють не тільки виявити причини виникнення ризику, але, головне, дозволяють мінімізувати їх наслідки та запобігти їх повтору. Ризики довкілля можна оцінювати за допомогою збору та аналізу статистики, аналогій, експертних оцінок та аналізу доцільності витрат. Статистичні методи будуються навколо аналізу та розрахунків прибутків, втрат та витрат. Метод аналогій пов'язані з аналізом подібних ситуацій інших підприємствах. Доцільність витрат оцінюється на аналізі фінансової стійкості підприємства. Зазвичай підприємство виробляє свою, змішану методику оцінки ризиків відповідно до специфіки галузі.
Управління ризиками
У спробах нівелювати зовнішні ризики підприємства можуть скористатися кількома методами. Це:
Ухвалення ризиків, тобто. керівники, розуміючи всі небезпеки, готові діяти і зазнавати втрат у разі невдачі.
Відмова від ризиків. Якщо керівникам здається, що ризики надмірні або їх наслідки є згубними для бізнесу, вони можуть накласти вето на певні рішення.
Делегування відповідальності, аутсорсинг ризикових функцій. Керівники підприємств можуть частину ризиків або все повністю покладати на третіх осіб. Наприклад, на страхові компанії.
Також з метою управління ризиками можна застосовувати такі методи, як запобігання збиткам, зменшення збитків, хеджування, об'єднання ризикованих активів у загальні портфелі.
Ризик-менеджмент
Досліджуючи чинники ризику довкілля та засоби управління ними, теоретики менеджменту виділяють особливу сферу діяльності керівників - ризик-менеджмент. Вона передбачає прийняття та реалізацію управлінських рішень з метою зниження втрат та мінімізації ризиків. Зазвичай у цій діяльності виділяють такі послідовні дії:
виявлення ризику, прогнозування його наслідків, оцінка можливих втрат;
Підбір оптимальних методів управління цими ризиками;
Вироблення стратегії зі зниження можливих ризиків і зменшення наслідків шкоди, що вже настала;
Втілення стратегії у життя;
Оцінка вчинених дій, корекція стратегії. І далі – по колу, якщо ризики не зникли.
Методи зниження
Будь-яке підприємство завжди прагне знизити ризики. У практиці менеджменту вироблено кілька основних методів зменшення їх впливу на виробничі процеси. Це:
Страхування. Воно може бути внутрішнім та зовнішнім. З останнім все очевидно – ризик на себе бере стороння організація за винагороду. А внутрішнє страхування пов'язані з створенням спеціальних стабілізаційних фондів, запасів сировини тощо.
Диверсифікація. Є приказка про яйця, які не варто класти в один кошик – це і є суть диверсифікації. Підприємствам не варто розраховувати лише на одне джерело доходу, а розподіляти ресурси у кількох галузях.
Лімітування. Метод пов'язаний з обмеженням сум та обсягів угод, вони визначаються виходячи з фінансової стабільності підприємства та показників, які забезпечують рівень виживання компанії.